【移民】签证数据将用于ATO数据匹配计划,海外移民需注意!(图)
一直以来,澳大利亚税务局 (ATO) 都会基于其获取的第三方数据来做数据分析,从而有效定位目标人群做进一步的税务稽查。
其中,一种很常见的情况是,当纳税人在澳洲购买高价的房产或者汽车,但其过往的纳税收入不足以支撑这些支出,税务局可能会因此联系该纳税人做进一步问询。或者,如果显示澳洲税务居民有大额资金从境外转入,ATO也可能会关注这些资金是否为纳税人的海外收入。
ATO使用的第三方数据来源很多,通常包括(但不限于):银行以及金融机构、雇主、各个州的机动车登记处、政府部门、澳洲交易报告和分析中心(AUSTRAC)、网络销售平台、共享经济平台、股票交易中心、加密货币交易平台等。
与此同时,像大家所熟知的通用报告准则(CRS),以及境外国家或者地区的税务监管机构,也是ATO有效获取信息的途径。
而在近日,ATO宣布,将从内政部获取2023-24至2025-26年度的签证数据,用于其数据匹配计划。
根据公告,将收集的数据项目包括:
身份详细信息
签证申请人和担保人的地址历史记录
签证申请人和担保人的联系历史记录
移民代理的地址历史记录
移民代理的联系历史记录
符合标准的有效签证
所有签证批准情况
按时间划分的签证批准情况
移民代理机构(协助或协助处理签证的签证申请经办人)
签证持有者的所有国际旅行活动(到达和离开)
担保人详细信息(457 签证)
签证子类别名称
该公告还概述了数据匹配计划的目的,即:
帮助确保个人和企业履行其纳税和养老金申报义务;
宣传ATO 如何使用外部数据来帮助鼓励纳税人履行纳税和养老金义务;
继续完善澳大利亚税务局对签证持有者、签证担保人和移民代理机构的税务和养老金风险的理解;
制定和实施相关策略,以提高自愿遵守性;
帮助确保签证持有者履行其登记、提交、报告和支付义务;
测试ATO风险检测模型、处理系统和实施准确性和优势,及时发现需改进的领域;
识别潜在的新兴欺诈方法以及那些控制或利用签证框架的实体;
通过注销不符合资格的持有者的ABN(Australian Business Number)来提高税收和养老金制度的完整性;
支持澳大利亚外国投资规则下的合规活动。
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